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手把手教你做优秀出纳 从入门到精通 内容简介

《手把手教你做优秀出纳：从入门到精通》主要根据出纳训练营的培训课程讲义编写而成，书中不仅介绍了出纳应掌握的业务技术，如现金的收付、各类票据的填写等，还介绍了出纳与企业内部和外部人士和谐相处的职场技巧。书中大量的案例均来自出纳训练营实际培训过程中发生的真事，还有一部分则是网友的提问。阅读《手把手教你做优秀出纳：从入门到精通》，有助于你做个优秀出纳。

手把手教你做优秀出纳 从入门到精通 目录

前言

第一部分 能力篇

第1章 出纳头上有一把剑-法律意识/2

1.1 关于利剑/2

1.2 聪明出纳会说“不”/4

1.3 出纳应烂熟于心的八部法规/5

第2章 家有家规-规章 意识/7

2.1 单位的家规是什么/7

2.2 三个制度要掌握/8

第3章 出纳的二管一关-保密意识/9

3.1 出纳岗位很特殊/9

3.2 保密很重要/9

3.3 二管一关/10

第4章 两个安全保证-安全意识/12

4.1 先保命,再保钱/12

4.2 自我保证经验/12

4.3 资金保证的三要/13

第5章 钱在你手里,不能随便动-凭据意识/16

5.1 出纳好比“使唤丫头”/16

5.2 出纳听谁的/17

5.3 凭什么执行/18

第6章 你的数准吗-准确意识/20

6.1 你的数给谁用/20

6.2 难免出错/21

6.3 减少出错的方法/21

第7章 时间不等人-时效意识/23

7.1 不要延期/23

7.2 这些事有限期/24

7.3 怎样防止延期/24

第8章 财务数据亲如一家-逻辑意识/26

8.1 出纳数据不孤立/26

8.2 亲如一家的财务数据/26

8.3 确保关联逻辑的“三要”/27

第9章 上级可能要问你-沟通意识/28

9.1 上级不是大老虎/28

9.2 上级要问/28

9.3 让直接上级随时能找到/30

第10章 主动协调用款人-协调意识/31

10.1 学会协调/31

10.2 主动协调/32

第11章 出纳的职责/34

11.1 不违法/34

11.2 执行制度/35

11.3 听从指令/35

11.4 管好两本账/35

11.5 管理凭证/35

11.6 管理收付存/35

11.7 日清月结/35

11.8 办理银行接口业务/36

11.9 办理外汇业务/36

11.10 管理重要物品/36

11.11 安全防范/36

11.12 保守秘密/37

11.13 联络畅通/37

11.14 履行交接/37

11.15 接受监督/37

第12章 财务数字专业规范/38

12.1 仔细看看大小写数字/38

12.2 日期书写有讲究/39

12.3 金额书写规矩多/41

第13章 点钞要快还要准/44

13.1 点钞速度/44

13.2 七步点钞法/45

13.3 点钞提示/46

13.4 点钞机/46

第14章 计算器要盲打/49

14.1 财务人员的职业标志/49

14.2 工作键盘/49

14.3 盲打指法/51

第15章 当心收假币/52

15.1 识别假币炼金睛/52

15.2 50元和100元人民币的防伪特征/53

15.3 假币处理/54

第16章 小心收假票/56

16.1 识别假发票/56

16.2 手写版商业发票的防伪特征/57

16.3 增值税发票的防伪特征/57

16.4 服务业、娱乐业、文化体育业发票的防伪特征/58

第17章 资金收付的五项原则/59

17.1 要合法收付/59

17.2 要唱收唱付/59

17.3 要收付两清/60

17.4 要日清月结/60

17.5 要账款分管/62

第18章 神秘的保险柜/63

18.1 揭开神秘的面纱/63

18.2 管理要求/65

18.3 保险柜被盗/66

第19章 印章 知多少/68

19.1 常用印章 和用途/68

19.2 重要印章 的管理/69

19.3 盖章 其实不简单/70

19.4 用印方法/70

第20章 在银行安个家/72

20.1 安个什么家/72

20.2 家里什么样/72

20.3 开立账户的手续/74

第21章 赴任出纳要交接/76

21.1 我要当出纳啦/76

21.2 做好交接准备/77

21.3 编写出纳工作交接书/78

21.4 八类交接提示/78

21.5 一般交接程序/80

21.6 各方责任/81

第22章 出纳的日月年/83

22.1 我该做什么/83

22.2 每日固定工作/84

22.3 每月固定工作/84

22.4 每年固定工作/85

第23章 现金日记账怎样登记和结算/87

23.1 了解账本/87

23.2 启用新账本/88

23.3 登记和结算/89

23.4 注意事项/89

第24章 银行存款账怎样登记和结算/91

24.1 了解账本/91

24.2 启用新账本/92

24.3 登记和结算/93

24.4 注意事项/94

第25章 账页和凭证错填怎么办/95

25.1 认识三种更正方法/95

25.2 三种更正法的适用情形/96

第26章 转账支票怎样用/97

26.1 了解转账支票/97

26.2 转账支票怎样填写/98

26.3 支票打印机/99

26.4 转账支票要盖章 /100

26.5 转账支票还要用密码/101

26.6 领用支票要登记/102

26.7 重要提醒/103

第27章 怎样提取现金/105

27.1 不同于个人到银行取钱/105

27.2 了解现金支票/106

27.3 现金支票怎样填写/107

27.4 现金支票要盖章 /108

27.5 现金支票还要背书/108

27.6 现金支票还要用密码/109

27.7 领用支票要登记/109

27.8 在银行怎样提现/109

27.9 提示四件事/110

第28章 收到转账支票/112

28.1 收到转账支票/112

28.2 了解进账单/113

28.3 填写进账单/115

28.4 快去银行交存吧/116

28.5 收到转账支票的常识/117

第29章 支票丢失怎么办/119

29.1 支票丢失,后果很严重/119

29.2 支票丢失怎么办/120

第30章 怎样与银行对账/122

30.1 银行对账单/122

30.2 了解银行存款余额调节表/123

第31章 怎样交存现金/126

31.1 交存现金的单据/126

31.2 怎样填写/127

31.3 怎样存入银行/128

31.4 常见的三个小问题/128

第32章 税款怎样交/130

32.1 了解税收缴款凭证/130

32.2 用印/131

32.3 到银行缴税/132

32.4 注意事项/132

32.5 常见税种提示/133

第33章 电汇怎样办/134

33.1 了解电汇凭证/134

33.2 填写/135

33.3 用印/136

33.4 手续费/136

33.5 电汇业务怎样办/137

33.6 电汇凭证的处理/137

第34章 怎样买支票和电汇凭证/139

34.1 了解空白凭证购买单/139

34.2 填写/140

34.3 用印/141

34.4 支票怎样买/141

34.5 电汇凭证怎样买/143

34.6 空白凭证购买单的处理/143

第35章 收据怎样开/144

35.1 了解收据/144

35.2 填写/145

35.3 用印/146

35.4 收据的使用/146

35.5 收据的管理/146

第36章 借款/148

36.1 了解借款单/148

36.2 填写/150

36.3 借款支付程序/151

第37章 报销/153

37.1 了解报账单/153

37.2 填写/154

37.3 报销程序/155

37.4 借款后怎样报销/156

第38章 记账凭证怎样用/158

38.1 了解记账凭证/158

38.2 填写/160

38.3 审核/161

38.4 记账凭证的处理/162

第39章 个人银行业务怎样办/163

39.1 了解个人业务凭证/163

39.2 填写/165

39.3 手续费/165

39.4 办理存款/166

39.5 个人业务凭证的处理/166

第40章 怎样整理和装订凭证/167

40.1 关于凭证整理/167

40.2 怎样整理/168

40.3 凭证装订/168

40.4 怎样装订/168

第41章 出纳报告单/171

41.1 出纳报告单是什么/171

41.2 怎样编写/172

第42章 出纳档案/173

42.1 关于出纳档案/173

42.2 怎样存档/174

42.3 存档期限/174

42.4 怎样管理档案/174

第43章 发工资/176

43.1 关于发工资/176

43.2 支付程序/177

43.3 银行代发工资/177

43.4 注意事项/179

第二部分 测评篇

1.书写财务数字测评标准/182

2.使用计算器测评标准/182

3.手工点钞测评标准/183

4.红字更正法应用测评标准/183

5.划线更正法应用测评标准/183

6.补充登记更正法应用测评标准/184

7.T型账测评标准/184

8.编写银行存款余额调节表测评标准/185

9.常见财务票据测评标准/186

10.现金日记账的登记和结算测评标准/187

11.银行存款账的登记和结算测评标准/187

12.用印测评标准/188

13.常见发票防伪特征测评标准/189

14.转账支票测评标准/190

15.转账支票背书和进账单填制测评标准/192

16.提取现金测评标准/193

17.银行账户测评标准/194

18.税款缴纳测评标准/194

19.现金交款单填写测评标准/195

20.电汇凭证填制测评标准/195

21.空白凭证购买单填制测评标准/196

22.借款单填写测评标准/196

23.个人业务凭证填写测评标准/197

24.报账单填写测评标准/197

25.记账凭证填写测评标准/198

26.收据填制测评标准/198

27.人民币防伪特征测评标准/199

28.保险柜管理测评标准/200

29.支票丢失的处置测评标准/200

30.出纳的日月年固定工作测评标准/201

31.出纳职责测评标准/202

32.出纳交接测评标准/204

33.出纳档案测评标准/205

34.出纳报告单测评标准/206

35.使用点钞机测评标准/207

36.使用支票打印机测评标准/207

37.使用银行回单柜测评标准/208

38.整理和装订凭证测评标准/208

39.法律意识测评标准/209

40.规章 意识测评标准/209

41.凭据意识测评标准/210

42.准确意识测评标准/211

43.安全意识测评标准/211

44.保密意识测评标准/213

45.通信意识测评标准/214

46.时效意识测评标准/215

47.逻辑意识测评标准/216

48.协调意识测评标准/217

49.资金收付的五项原则测评标准/218

第三部分 练习篇

练习题/220

1.书写财务数字/220

2.计算器盲打/220

3.转账支票的开具/221

4.现金支票的开具/222

5.进账单的填写/223

6.现金交款单的填写/224

7.对公电汇凭证的填写/225

8.空白凭证购买单的填写/227

9.收据的开具/228

10.借款单的填写/229

11.报账单的填写/229

12.个人业务凭证的填写/229

13.打印支票/230

14.手写版商业发票的填开/231

15.编写银行存款余额调节表/231

参考答案/234

手把手教你做优秀出纳 从入门到精通 精彩文摘

9.3.1不必极端介意

你真的想好要当出纳了？那么先请回答一个问题：如果你在休息时间被工作打扰，会很介意吗？如果真的很介意，那就从现在开始改变吧。正所谓：如果不能改变别人，那就改变自己。

说句大实话，为了保证所负责的财务信息传递畅通，作为掌管单位资金的出纳，不必极端介意自己涉公方面的私权。应当充分理解直接上级在出纳私人时间范围内所进行的联络虽属无奈，但很必要。这的确是出纳岗位的特殊性所决定的。于是，能够接受这个现实，就可以向直接上级备案在任何时候都能够联络自己的方法。包括手机、家庭座机，以及必要时能够协助找到自己的其他相关人员的联络方式。

请注意：这里我们提到的是直接上级，而不是随便哪一位上级。这样，既可以最大限度地减少多头干扰的问题出现，又能够有效保证财务信息的传递畅通。

9.3.2始终能让直接上级找到

以下几项提示，可供参考：

◇无论在上班时间，还是在休息时间（包括下班后、睡眠中，公休日、节假日等），都保证直接上级在必要时能够与自己直接联系。

◇经常检查自己的通信工具是否保持能够正常通话的状态。

◇离开工作岗位和休息时间外出，提前向直接上级告知自己的去向和时间。

◇发生可能失去联络的意外（如忘带手机或者电池、电池没电、手机没信号、余额不足、手机丢失或者损坏、电话号码变更等），立即向直接上级告知其他联络方式。